遺産分割協議の前に必要な事前準備とは？相続人調査と財産目録作成のポイントを解説

ご家族が亡くなり、遺言書が残されていない場合、残された相続人全員で遺産の分け方を話し合う「遺産分割協議」を行うことになります。

しかし、事前準備が不十分なまま話し合いを始めてしまうと、「誰が相続人なのか分からない」「後から知らない財産や借金が出てきた」といった事態に陥り、話し合いが難航したり、最悪の場合は協議がやり直しになったりすることがあります。

遺産分割協議をスムーズかつ公平に進めるためには、話し合いに入る前の「適切な事前準備」が欠かせません。

今回は、遺産分割協議を行う前に必ず実施しておくべき「遺言の確認」「相続人調査」「財産目録の作成」について詳しく解説します。

1. まず確認すべき「遺言書」の有無

遺産分割の話し合いを始める前に、最初に確認しなければならないのが「被相続人（亡くなった方）が遺言書を残しているかどうか」です。

有効な遺言書が存在する場合、原則としてその遺言内容に従って財産を承継するため、そもそも遺産分割協議そのものが不要になる（または限定的な協議で済む）ケースがあります。

遺言書の捜索方法

• 自筆証書遺言：被相続人の自宅の引き出し、金庫、あるいは法務局（遺言書保管制度）に預けられていないか確認します。
• 公正証書遺言：全国の公証役場にて検索照会を行うことで、公正証書遺言の有無を確認することができます（※相続人などの利害関係人のみ照会可能）。

2. 相続人を漏れなく確定する「相続人調査」

遺産分割協議は、正当な権利を持つ相続人「全員」が参加して合意することが法律上の大原則です。もし一部の相続人を除外して協議を行ってしまうと、作成された遺産分割協議書は法律上無効となってしまいます。

そのため、戸籍謄本類を収集して相続人の範囲を正確に把握する「相続人調査」が必要となります。

相続人調査の手順とポイント

1. 「出生から死亡まで」の連続した戸籍謄本を収集する　被相続人の最後の戸籍謄本（除籍謄本）だけでなく、出生から死亡に至るまでのすべての除籍謄本・改製原戸籍謄本をさかのぼって取り寄せます。これにより、認知したお子さまや前妻・前夫との間のお子さま、養子縁組の有無などを漏れなく確認します。
2. 相続人の現在の戸籍と住所を確認する　相続人となる方の現在の戸籍謄本および「戸籍の附票」や「住民票」を取得し、現在の住所地を特定します。
3. 相続関係図を作成する　収集した戸籍をもとに「相続関係図」を作成すると、関係性が視覚的に整理され、後の名義変更手続きや専門家への相談もスムーズになります。

※法務局の「法定相続情報証明制度」を利用すると、戸籍謄本の一式のかわりに「法定相続情報一覧図の写し」を活用でき、銀行や登記の手続き負担を軽減できます。

3. 遺産の全体像を把握する「財産目録の作成（財産調査）」

相続人と並んで協議の土台となるのが、分割対象となる「遺産（相続財産）の明確化」です。

被相続人が所有していた財産には、預貯金や不動産といったプラスの財産だけでなく、借金やローンなどのマイナスの財産（負債）も含まれます。これらを網羅的に調査し、「財産目録（遺産目録）」として一覧にまとめることが重要です。

主な調査対象と確認資料

財産評価の基準を整理しておく

現金や預貯金は金額がそのまま価値となりますが、不動産や株式などは評価額が変動します。評価基準（時価、固定資産税評価額、路線価など）について相続人全員が納得できるよう、根拠資料を用意して目録に記載しておくと話し合いがスムーズになります。

4. 事前準備を怠った場合に生じるリスク

事前準備を不十分なまま遺産分割協議を進めてしまうと、以下のようなリスクが生じるため注意が必要です。

• 後からの遺産発覚による協議やり直し　協議成立後に重大な遺産が見つかった場合、遺産分割協議そのものがやり直しになるか、追加での協議が必要になります。
• 相続税の申告期限（10ヶ月）の圧迫　遺産総額が基礎控除を超える場合、死亡を知った日の翌月から10ヶ月以内に相続税の申告・納税を行う必要があります。準備に時間を取られて協議が長引くと、申告期限に間に合わなくなる恐れがあります。

5. まとめ

遺産分割協議を無事に成立させるためには、話し合いそのもの以上に、事前に「遺言の有無」「正当な相続人の確定」「網羅的な財産目録の作成」という土台をしっかりと固めておくことが極めて重要です。

特に過去にさかのぼる戸籍謄本の収集や、各地に点在する不動産・金融機関の財産調査は、時間と労力がかかる作業でもあります。

当事務所では、相続人の確定調査（戸籍収集）や相続関係図の作成、正確な財産目録の調書作成から遺産分割協議書の作成まで、円滑な相続手続きをトータルでサポートしております。事前準備でお困りのことがございましたら、お気軽にご相談ください。